Strukturiert. Vorausschauend. Rechtssicher.
Ihre Unternehmensnachfolge in besten Händen
Wir unterstützen Unternehmer, Gesellschafter und Familienunternehmen bei der strukturierten, steuerlich optimierten und betriebswirtschaftlich fundierten Planung und Umsetzung der Unternehmensnachfolge.
Unternehmensnachfolge: Ihre Verantwortung, unsere Expertise
Der Übergang eines Unternehmens auf die nächste Generation oder neue Eigentümer ist ein komplexer Prozess. Es geht nicht nur um rechtliche und steuerliche Fragen, sondern auch um Verantwortung für Mitarbeiter, Familie und Geschäftspartner. Wer die Unternehmensnachfolge frühzeitig plant, schafft klare Strukturen, bewahrt Gestaltungsfreiheit und vermeidet unnötige steuerliche Belastungen oder familiäre Konflikte.
Ob Übergabe innerhalb der Familie, Verkauf an Gesellschafter oder Einstieg neuer Investoren – wir begleiten insbesondere mittelständische Unternehmen, Familienbetriebe und Gesellschafter in allen Phasen der Nachfolge – von der ersten Idee bis zur abgeschlossenen Übergabe.
Wenn Sie Ihre Unternehmensnachfolge frühzeitig gestalten, entsteht Raum: für steuerliche Klarheit, rechtssichere Strukturen und eine erfolgreiche Übergabe.
Für jedes Unternehmen, unabhängig von Größe, Umsatz oder Rechtsform
Für wen ist Nachfolgeplanung besonders relevant?
Gerade im Mittelstand steht früher oder später die Frage nach der Nachfolge an.
Ob Familienbetrieb, Gesellschaftergemeinschaft oder Einzelunternehmen: Eine klare Planung schafft Sicherheit für alle Beteiligten.
Typische Ausgangssituationen:
- Inhaber eines Einzelunternehmens oder einer Personengesellschaft, die das Lebenswerk in der Familie halten möchten
- Gesellschafter einer GmbH oder GmbH & Co. KG, die ihre Anteile geordnet übergeben oder verkaufen wollen
- Familienunternehmen, in denen mehrere Kinder oder Familienzweige beteiligt sind
- Unternehmer, die ihren Betrieb ganz oder teilweise veräußern und den Erlös für die eigene Altersversorgung nutzen möchten
Typische Fragestellungen:
- Soll das Unternehmen innerhalb der Familie, an Mitgesellschafter oder an Dritte übergehen?
- Wie lässt sich die steuerliche Belastung bei Schenkung, Erbfolge oder Verkauf minimieren?
- Wie werden mehrere Erben oder Gesellschafter fair berücksichtigt, ohne die Handlungsfähigkeit des Unternehmens zu gefährden?
- Welche Rechtsform und Struktur sind für die geplante Nachfolge geeignet (z. B. Holding, Betriebsaufspaltung, Umwandlung)?
- Wie wird der Unternehmenswert ermittelt, damit alle Beteiligten eine verlässliche Grundlage für Entscheidungen haben?
Leistungsfelder
Unsere Leistungen rund um die Unternehmensnachfolge
Wir konzentrieren uns auf die fachliche, steuerliche und rechtliche Seite Ihrer Nachfolge – ohne Vermittlung oder Nachfolgersuche.
Unser Ziel: Werte sichern, Strukturen klären, Übergänge gestalten.
Steuerliche und rechtliche Nachfolgeplanung
Wir analysieren Ihre bestehende Struktur, Ihre Vermögens- und Beteiligungsverhältnisse sowie Ihre persönlichen Ziele. Auf dieser Grundlage entwickeln wir steuerlich optimierte und rechtlich tragfähige Nachfolgekonzepte.
Dabei berücksichtigen wir insbesondere Erbschaft- und Schenkungsteuer, Einkommensteuer, Gesellschaftsrecht und die Auswirkungen auf Ihre private Vermögens- und Ruhestandsplanung. In der Umsetzung arbeiten wir eng mit Notaren und Rechtsanwälten zusammen.
Unternehmensbewertung nach IDW S1
Eine nachvollziehbare Unternehmensbewertung ist die Grundlage jeder fairen und rechtssicheren Nachfolgeregelung – sei es bei familieninternen Übertragungen, Gesellschafterwechseln, Erbauseinandersetzungen oder Verkäufen.
Wir bewerten Ihr Unternehmen nach dem anerkannten Standard IDW S1 und machen die Werttreiber transparent. So erhalten Sie eine belastbare Grundlage für Verhandlungen und steuerliche Berechnungen.
Gestaltung von Schenkung und vorweggenommener Erbfolge
Häufig ist eine schrittweise Übertragung zu Lebzeiten („vorweggenommene Erbfolge“) sinnvoll, um Freibeträge mehrfach zu nutzen und Konflikte im Erbfall zu vermeiden.
Wir planen mit Ihnen steuerlich optimale Übertragungswege, berücksichtigen die persönlichen Interessen aller Beteiligten und gestalten die Übergabe so, dass sowohl Unternehmensfortführung als auch gerechte Vermögensverteilung möglich sind.
Beratung zu Rechtsform und Struktur
Nicht jede bestehende Rechtsform ist für eine geplante Nachfolge geeignet. Manchmal sind Umstrukturierungen– zum Beispiel die Einbringung in eine GmbH, die Bildung einer Holdingstruktur oder die Anpassung von Gesellschaftsverträgen– sinnvoll.
Wir prüfen, ob Ihre derzeitige Struktur nachfolgegeeignet ist, zeigen Alternativen auf und begleiten den Wechsel zu einer steuerlich und rechtlich passenden Gestaltung.
Begleitung bei Gesellschafterwechsel oder Einbringung
Der Eintritt oder Austritt von Gesellschaftern, der Verkauf von Anteilen oder die Einbringung eines Unternehmens in eine andere Gesellschaft erfordern eine sorgfältige steuerliche und rechtliche Begleitung.
Wir entwickeln gemeinsam mit Ihnen und Ihren weiteren Beratern (Notar, Rechtsanwalt) eine strukturierte Lösung, bereiten die erforderlichen Zahlen und Unterlagen vor und begleiten die Umsetzung bis zum Abschluss.
Ganzheitliche Prozessbegleitung
Unternehmensnachfolge ist kein einmaliger Akt, sondern ein Prozess. Wir begleiten Sie von der ersten Idee, über die Bewertung und Konzeption bis hin zur Vertragsunterzeichnung und Umsetzung in der Praxis. Dabei behalten wir sowohl die fachlichen Fragen als auch die familiären und wirtschaftlichen Rahmenbedingungen im Blick.
Unternehmensnachfolge klar strukturieren
Planen Sie Ihre Unternehmensnachfolge vorausschauend.
Wir unterstützen Sie dabei, Werte zu erhalten, steuerliche Vorteile zu nutzen und den Übergang reibungslos zu gestalten.
In 6 Schritten zur erfolgreichen Unternehmensnachfolge
Eine erfolgreiche Unternehmensnachfolge entsteht Schritt für Schritt – durch klare Analyse, präzise Planung und sorgfältige Umsetzung. Wir begleiten Sie in jeder Phase mit Erfahrung, Diskretion und fachlicher Tiefe.
01.
Analyse
Wir erfassen Ihre Ausgangssituation und prüfen bestehende Strukturen als Basis für die Planung.
02.
Zieldefinition
Gemeinsam klären wir Ihre Nachfolgeziele – von der Vermögenssicherung bis zur steuerlichen Entlastung.
03.
Bewertung
Wir bestimmen den Unternehmenswert nach dem Standard IDW S1 als Grundlage für Übergabe oder Verkauf.
04.
Prüfung
Wir prüfen steuerliche Auswirkungen, nutzen Freibeträge und identifizieren Gestaltungsspielräume.
05.
Strukturierung
Wir entwickeln eine rechtssichere und steuerlich effiziente Nachfolgestruktur, passend zu Ihren Zielen.
06.
Umsetzung
Wir begleiten die Übergabe in Abstimmung mit Notar:innen, Anwält:innen und Banken – bis alles abgeschlossen ist.
Häufige Fragen zur Unternehmensnachfolge
Häufige Herausforderungen sind etwa:
- die realistische Bewertung des Unternehmens
- die steuerliche Belastung bei Schenkung, Erbfolge oder Verkauf
- die gerechte Behandlung mehrerer Erben oder Gesellschafter
- die Sicherung der Finanzierung und die Zustimmung von Banken
- die Klärung der künftigen Rolle des bisherigen Inhabers
Eine frühzeitige und strukturierte Planung hilft, Konflikte zu vermeiden und den Übergang geordnet zu gestalten.
Je früher Sie beginnen, desto größer sind Ihre Gestaltungsoptionen – insbesondere, wenn mehrere Familienmitglieder oder Gesellschafter beteiligt sind.
Für Betriebsvermögen bestehen besondere steuerliche Begünstigungen, die bei einer rechtzeitigen und richtigen Gestaltung erhebliche Steuerentlastungen ermöglichen.
Eine individuelle steuerliche Beratung ist hier unerlässlich.
Wir arbeiten eng mit Notaren und Rechtsanwälten zusammen, damit steuerliche Gestaltung und rechtliche Umsetzung nahtlos ineinandergreifen und die Nachfolgeregelung rechtssicher ist.
Typische Modelle sind:
- familieninterne Übergabe durch Schenkung oder vorweggenommene Erbfolge
- Erbfolge mit vorheriger Gestaltung von Testamenten und Erbverträgen
- Verkauf an Mitgesellschafter oder das Management (Management-Buy-out)
- Verkauf an externe Erwerber (Management-Buy-in, strategische Investoren)
Welche Variante für Sie sinnvoll ist, hängt von Familienstruktur, Unternehmenssituation, Finanzierungsfragen und Ihren persönlichen Zielen ab.
Eine professionelle Beratung hilft, Risiken früh zu erkennen, Gestaltungsmöglichkeiten optimal zu nutzen und den Übergang planbar zu machen.
So sichern Sie Ihr Lebenswerk und schaffen Klarheit für alle Beteiligten.
Die Bewertung ist nicht nur für steuerliche Fragen wichtig, sondern auch für faire Lösungen innerhalb der Familie, zwischen Gesellschaftern oder bei Verhandlungen mit Kaufinteressenten.
Die vorweggenommene Erbfolge ermöglicht eine geordnete Planung und reduziert oft die Steuerbelastung.
Die Erbfolge tritt erst im Todesfall ein. Ohne vorherige Gestaltung kann es hier zu steuerlichen Nachteilen und Streitigkeiten kommen.
Beim Verkauf steht der Kaufpreis im Vordergrund; er löst in der Regel Einkommensteuer auf den Veräußerungsgewinn aus, schafft aber Liquidität für Ihre private Planung.
Welche Variante sinnvoll ist, hängt von Ihren Zielen, der familiären Situation und der steuerlichen Ausgangslage ab.
Eine frühzeitige Nachfolgeplanung sichert den Fortbestand des Betriebs und schützt Ihr Lebenswerk.
Jetzt Kontakt aufnehmen – Wir beraten Sie persönlich!
Jetzt Kontakt aufnehmen – Wir beraten Sie persönlich!
Lassen Sie uns gemeinsam über Ihre Nachfolge sprechen.
In einem Kennenlerngespräch klären wir Ihre Ziele und zeigen steuerlich wie rechtlich sinnvolle Wege auf.
Standort: Dresden – und auch deutschlandweit für Sie da!
Telefon: 0351 3146996-0
E-Mail: info@ustb-beratung.de
